新NISAとは？わかりやすく解説

2024年1月より新NISAが開始されました。

今回は【新NISA】について解説します。

NISAとは？

NISA（ニーサ）とは投資で得られた利益が非課税となる制度です。

通常、株など投資で得られた利益は20.315%の税金がかかります。

NISA口座の場合、売却益が非課税となり、さらに配当金も非課税となります。

新NISAと旧NISAの違い

NISAは「旧NISA」と「新NISA」があり

旧NISAは2023年で終了し、新NISAは2024年から開始されました。

どちらも「投資で得られた利益が非課税となる」という制度は同じで

新NISAは旧NISAをより拡充した制度になります。

旧NISAとは？

旧NISAは「つみたてNISA」と「一般NISA」があり、

どちらか１つ選択するかたちになります。

つみたてNISA

一般NISA

新NISAとは？

新NISAは「つみたて投資枠」と「成長投資枠」があり、

どちらも併用可能となります。

つみたて投資枠と成長投資枠

旧NISA口座は2024年以降どうなるのか？

旧NISAは2023年で終了します。

では旧NISA口座は2024年以降どうなるでしょうか。

旧NISAの非課税期間は一般NISAは5年、つみたてNISAは20年となります。

旧NISAが終了してもこの非課税期間内であれば保有することができます。

非課税期間満了後の対応

新NISAは売却すれば非課税枠が復活するのか？

NISAにデメリットはあるのか？

上記で述べた通りNISAは本来かかる税金が

非課税となるのが最大のメリットです。

ではNISA制度にデメリットはあるのでしょうか。

NISAのデメリットは、売却した時に損失が出た場合です。

損失が発生しても利益と相殺できない

特定口座など通常の証券口座では、

保有する商品で損失が発生したとき、他の保有商品から生じる利益と相殺できます。

これを「損益通算」といいます。

特定口座の場合、損益通算ができますが

NISA口座では損益通算ができません

新NISAは怪しい？やめたほうがいい？

新NISAについて調べると

と耳にすることがあります。

NISAは投資で得た利益が非課税になる制度であり投資商品の名称ではありません。

そのためNISAは「投資をする人のための制度」であり

「投資に興味がない人には向かない制度」になります。

新NISAに向いてない人

新NISAに向いてない人は、投資に向いていない人で具体的に下記になります。

基本的に新NISAは長期的に運用して資産形成するものになります。

短期的な利益は求めるのは難しいといえます。

またデイトレードのような短期売買を繰り返す場合、利益を確定するたびに非課税枠を消費するため、すぐに非課税枠はなくなってしまいます。

非課税枠は年間360万円ありますが全て使い切り必要はないため

自分にあった余剰資金で始めるのがいいでしょう。

まとめ

今回は【新NISA】について解説しました。

要点をまとめると下記になります。