今回は【ファクタリング】について解説します。
ファクタリングとは？
ファクタリングとは、売掛金などの債権をファクタリング会社に売却し、現金化する取引をいいます。
ファクタリングのメリット
ファクタリングのメリットは下記のようになります。
メリット：資金繰りの安定化
ファクタリング会社と契約し、債権を売却することで
債権の回収が早期化されます。
回収期日よりも前に債権を回収することで、企業の資金繰りが安定します。
現金の早期回収ができるのがファクタリングの最大のメリットになります。
メリット：銀行融資よりも審査が容易である
銀行融資の場合、自社の財務状況など厳しくチェックされますが
ファクタリングの場合は得意先の信用度が基準となるため、
銀行融資より審査が通りやすいというメリットがあります。
ファクタリングのデメリット
ファクタリングのデメリットは下記のようになります。
デメリット：手数料がかかる
ファクタリング契約する際は、手数料が発生します。
手数料の相場は1-10%になります。
金利5%で債権金額100万をファクタリング契約した場合、
ファクタリング会社からは手数料5万を差し引いた
95万が入金されます。
デメリット：契約の手間がかかる
ファクタリングを行う場合はファクタリング会社と契約を締結する場合があります。
また[三者間ファクタリング]の場合は得意先から承認を得る必要があります。
ファクタリングの種類
ファクタリングには下記のような種類があります。
- 買取型ファクタリング
- 保証型ファクタリング
買取型ファクタリング
売掛金などの債権を売却して現金を調達するファクタリング。
一般的にファクタリングとは「買取型ファクタリング」のことを指します。
保証型ファクタリング
売掛金などの債権に保険をかけるファクタリング。
買取型と違い債権を売却するのではなく「保険」をかけるファクタリングで、債権を早期に回収するためのサービスではありません。
得意先が倒産したなどで債権が回収できなくなった場合に、保証会社が保証金を支払ってくれるサービスになります。
保証型ファクタリングは、貸倒れのリスクを軽減するためのサービスです。
まとめ
今回は【ファクタリング】について解説しました。
要点をまとめると下記になります。
- ファクタリングとは、売掛金などの債権をファクタリング会社に売却し、現金化する取引のこと
- 【メリット】
- 債権早期回収により、資金繰りの安定化
- 銀行融資よりも審査が容易である
- 【デメリット】
- 手数料がかかる
- 契約の手間がかかる
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